Ответы на наиболее часто задаваемые вопросы

За тот год, за который подается налоговая декларация, нужно подготовить данные за период с 01.01 по 31.12:

Адреса объектов, даты работы на каждом, число дней работы на каждом объекте, км от дома (и адрес дома, если были разные, суммы компенсаций за км, если работодатель платил.

По компенсациям за обеды: посчитать число дней, когда работали по 6-9 часов и отдельно — по 10ч и более, сколько работодатель платил командировочных и за обеды.

Семейным: расходы на жилье, если семья живет в другой стране/городе, расходы на поездки к семье.

Прочие расходы, связанные с работой.

Каждая ситуация индивидуальна. Сумма возврата зависит как от заработанных сумм и уплаченных налогов, так и от суммы вычетов, положенных работнику. Сумма вычета зависит от наличия семьи, места жительства, времени работы и т.д. Заработанные суммы и уплаченные налоги зависят от той налоговой карты, которая была у работника. Даже место регистрации влияет на суммы налогов. И даже 1% разницы в налоговой карте может дать 500 евро разницы в возврате.

Налоговые декларации проверяются с конца мая до конца ноября. В 2023 году первые возвраты были выплачены уже 4 июля. Последние выплачиваются в начале декабря. Налоговая обязана принять решение до конца ноября. Решения принимаются в порядке очереди.

Налоговый вычет «за обеды» положен только работникам «особых отраслей», которых работодатель направляет в командировки на разные рабочие объекты, но не выплачивает им командировочные и компенсации за обеды. В инструкции налоговой много критериев, по которым определяется, положен такой вычет или нет. Чаще всего он положен таким работникам строительной сферы и уборки, которые в течение трех лет работали на разных строительных объектах и ездили на работу напрямую на объект, не заезжая в офис работодателя. Когда работник просит такой вычет, налоговая присылает дополнительные вопросы, по ответам они определяют, положен ли работнику вычет.

При заполнении деклараций на бланках у нас в стоимость входят как бланки, так и доставка заполненных деклараций в канцелярию налоговой. Если Вы заполняете декларацию самостоятельно, бланки можно скачать с сайта vero.fi по названию или номеру бланка. Некоторые бланки есть даже на русском языке, например, тут

Обязанным платить налоги является работник (тот, кто получает доход). Работодатель является только агентом, который должен удержать налог у работника и перечислить в налоговую. Если работодатель удержал мало, работник доплачивает, если много — работник получает возврат. Принося налоговую карту работодателю, работник дает указание, какой процент налога с него удерживать. Работник обязан сам следить, чтобы с него удерживался правильный процент налога. В случае необходимости он сам должен заказать новую налоговую карту (например, если доход увеличился или при смене работодателя).

Работник несет ответственность за то, чтобы в течение года с него удерживался правильный налог. Поэтому когда в декабре-январе приходит налоговая карта на следующий год, нужно проверить, что все данные, в том числе сумма планируемого на год дохода, правильные. Если есть ошибки — нужно сразу поменять. В случае, если фактический доход к концу года превысит планируемый, работодатель удержит в конце года повышенный процент налога с суммы превышения. Чтобы этого не произошло, имеет смысл в середине года проверить, укладываетесь ли вы в границы указанного в налоговой карте дохода. Например, если вы несколько месяцев не работали или, наоборот, получили отпускные за несколько лет или большую премию, то сумму дохода на год имеет смысл пересмотреть и заказать новую налоговую карту, чтобы не получилось так, что в конце года половина зарплаты уйдет на налоги. Теоретически, можно хоть каждый месяц менять налоговую карту. Мы рекомендуем пересмотреть цифры в августе-сентябре.

Да. 1) чеки нужно хранить до окончания срока годности. Условно 4 года. Соответственно, с них надо делать копии, чтобы чек за это время не выгорел. 2) На все расходы нужны чеки. Кроме за бензин. Потому что вычет 0.25е/км (2021) включает все расходы по машине — и бензин, и страховку, и ремонты.

Если на какой-то расход нет чеков, а вы его все равно вписываете, есть риск, что при проверке вам эти цифры вычеркнут, а сверху еще выпишут штраф. Доказательством расходов могут быть не только чеки, но и оплаты по банку, где четко видно, за что оплата. А также любые другие подтверждения, из которых однозначно видно, за что была оплата.

Основное правило — за любые расходы, связанные с получением дохода. В случае налоговой проверки нужно доказать, каким образом эти расходы влияют на получение дохода. Тут кратко, какие расходы могут быть. 

Например, без разрешения на работу в Финляндии нельзя работать, поэтому продление рабочего внж — расходы связанные с работой. А если внж по браку, то это к работе не относится. Расходы на компьютер могут быть зачтены в размере 25-100% от стоимости. И этот % зависит от того, как и чем Вы докажете, что за этим компьютером только работаете, а не кино с детьми по вечерам смотрите или в игры играете.

С завидной регулярностью люди задают этот вопрос. Только с доходов от продажи даров природы (ягоды, грибы) не надо платить налоги. Ну и от продажи б/у имущества до 5.000 евро в год (и то если это обычная домашняя утварь, а не предметы старины). Все остальное — либо доход от зарплаты, либо от прироста капитала. Просто в определенных случаях ставка налога может быть ноль. А так даже «зарплата» Деда Мороза или «маникюр за материалы» облагаются налогом. Заявлять в декларации нужно все доходы, а там налоговая рассчитает, нужно ли с этого платить налог.

Процент налога, который стоит в налоговой карте, зависит от многих параметров. Все их можно посмотреть тут

То есть на размер налогов, кроме размера зарплаты, влияют: город регистрации, членство в церкви, год рождения, наличие семьи и детей, а также те вычеты, которые заранее внесены как расходы. Практически не бывает одинаковых ситуаций, даже разница в зарплате в 200 евро в месяц может влиять на процент налога.

К сожалению, существует практика, когда работодатели договариваются с работниками на зарплату нетто. При этом не предоставляют зарплатные листы. Такие работодатели ставят пониженный процент налога (например, 0.5%) и почти половину зарплаты платят командировочными и компенсациями за километры. С этих сумм не платится налог и нет отчислений на пенсию. Бывает еще представляется жилье «бесплатно» (без чеков) и оплачиваются билеты на паром. Когда по итогам года работнику приходит доплата налога в несколько тысяч евро, то в этом случае приходится только платить, т.к. уже нет расходов, связанных с работой, за которые не получена компенсация с работодателя. Если работник сознательно идет на такие условия, то и доплачивать налоги — его собственная ответственность.